美人凶猛(上、下册) 7.4分
读书笔记 退休福利2015新變化, 退休規畫 年底5提醒
智雅

退休規畫 年底5提醒 by 編譯宋凌蘭/綜合15日電 12.16.14 以下是一些年底的退休規畫須知: 一、為401(k)帳戶存款:今年49歲以下的員工,最多可把1萬7500元存進401(k)帳戶。50歲以上者則為2萬3000元。到12月31日都可存款,但專家建議不要拖太晚。 二、為個人退休帳戶(IRA)存款還有時間:到明年4月15日以前,都有時間為2014納稅年存款進IRA帳戶。可利用報稅軟體計算,是傳統或羅斯IRA最有利節稅。 三、規定最低提款(RMD):傳統IRA和401(k)規定,滿70歲半後一定要開始提款,領出來的錢要付所得稅。若未提領,將就應提領的金額支付50%的稅。 四、申報儲蓄抵稅(saver's credit):收入3萬元以下的個人,收入4萬5000元以下的一家之主,以及收入6萬元以下的結婚夫婦,若為401(k)或IRA存款,可申報儲蓄抵稅。 五、退休帳戶存款上限明年提高:401(k)帳戶明年的存款上限提升500元,達到1萬8000元,50歲以上者增至2萬3500元。 退休福利2015新變化 by 《理財Q&A》財經新聞組 12.06.14 問:新的一年就要到了,請問,退休福利是不是會有任何的變化? 答:明年,社安金與老人健康保險制度將有重要改變,而個人退休帳戶(IRA)和401(k)退休帳戶等等也都會有些不同。 首先,社安金領取金額增加;主要是隨年度生活成本調整,明年度將增加1.7%。大多數工作者將持續從薪資扣減6.2%、進入社安金系統,但明年課稅所得上限將增至11萬8500元,社安局也將對明年屆滿25、30、35、40、45、50、55及 60歲並且尚未開立線上查詢帳戶的人寄送紙本社安金明細表。 其次,老人健康保險也有變化。標準的Medicare Part B雖然高薪受益人多付一些而且扣減額維持每年147元,保費將維持在每月104.9元;Medicare Part A的住院減免將增至1260元;Medicare Part D保費依計畫而不同,假設退休者繼續用目前的計畫,其保費明年將平均上漲4%(約38.83元),而Part D扣減額的可能上限是320元,有些計畫扣減額可能少一些、甚至沒有。專家說,許多受歡迎的保險計畫明年保費將提高,最好趁著開放申請註冊的這段期間多方探尋、查看保費、年度扣減額以及處方藥的成本等等項目將有什麼改變,在開放註冊期間,有機會更換Part D計畫。 第三項是401(k)退休計畫,明年提存上限將增加500元、至1萬8000元,屆滿50歲者可追加金額也增加500元、達6000元。善用退休帳戶可省下不少所得稅。 第四項IRA帳戶,存入額上限將維持5500元,屆滿50歲可多存1000元;即使職場上已有可抵稅的退休帳戶仍可把錢存入IRA帳戶,直到調整後總所得介於6萬1000至7萬1000元為止(夫婦合計所得9萬8000元至11萬8000元),各較今年上增1000元及2000元。羅斯IRA帳戶的所得上限也會增加2000元、也就是個人所得介於11萬6000元至13萬1000元(夫婦合計所得18萬3000至19萬3000元),所得高於這些上限的人可將資產由傳統IRA帳戶轉到羅斯IR 。 第五項是儲蓄優惠(Savers Credit)。如果調整後單身總所得低於3萬500元、夫婦合計所得低於6萬1000元,便可享用儲蓄優惠,限制比今年高出500元至1000元之間,個人與夫婦最高儲蓄優惠各是1000元和2000元。 最後,財政部將推出新的退休帳戶myRA.,提供給單身年所得低於12萬9000元、夫婦合計所得19萬1000元的人,帳戶最多可保有30年、或者餘額達1萬5000元為止,屆時帳戶餘額將轉入私有的退休帳戶。

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