短缺经济学(上下) 9.2分
读书笔记 第一篇 没有价格条件下的调节
步方

企业的两种纯粹类型和约束类型 (上册,P35) 对古典资本主义企业有约束力的通常是需求约束,而对传统社会主义企业则是资源约束。 古典资本主义企业有硬的预算约束,如果它没有偿债能力,那么迟早会破产。它至多只能在取得未来收入之前借一笔以后必须还本付息的贷款。它购买的是投入数量受到销售收入的限制,因此它不能使生产的产品超出它预期的售出数量。它自愿在需求约束水平上决定其生产计划。 与此相反,传统社会主义企业的预算约束是软的。如果亏损了,它也不会真正破产,即停止营业。企业总会得到外来帮助:接受追加贷款,减免税收,获得补贴,或提高销售价格,结果它总会摆脱财务困境。所以它的需求几乎不受偿债能力的限制。企业作为买者,力图获得尽可能多的投入,以便不使短缺成为生产的障碍。同一现象的另一面是,企业作为卖者,面对着无法满足的需求。这至少是那样一些企业的状况,它们的买者也是企业,这些企业的需求几乎是不可满足的,这种无法满足的需求把企业从卖方企业中“吸走”。更重要的是,决定计划的上级也愿意鼓励企业按最大可能性进行生产。其最终的结果就是使传统社会主义企业的生产计划建立在资源约束的水平上。“在资源约束的水平上”不是指各种资源都得到了充分利用。我们只是说,在现有资源的一定构成下,在现存的“瓶颈”状态和既定的管理能力和组织下,不可能更多地进行生产。总之,这种有计划的生产水平通常低于买者准备接受的水平。 软预算约束(下册,P9) 条件1-S:价格制订。大多数企业不是价格的接受者而是制订者。对绝大多数企业来说,价格并不是外生的。 条件2-S:税收制度是软的。 企业可以影响税收条例的制订; 作为单独优惠,企业能够得到税收的减免和缓征; 赋税的征收并不严格。 条件3-S:国家的无偿拨款。企业可能在各种有利的条件下得到这些拨款。 没有偿还义务的投资贷款; 给予不断的长期补贴以弥补长期亏损或在较长时期内鼓励某种活动。 特殊安排的临时性补贴以抵消偶然的亏损或鼓励某种特殊的活动。 条件4-S:信贷制度是软的。他不信奉“正统”和“保守”的原则。 即使企业不能完全保证具有以其销售收入如期归还贷款的能力,也仍然能够得到它。贷款不再是严格的“预付”;它的发放不再和预期的生产及销售紧密相联了。 条件5-S:软条件的外部资金投资,就国家所有制的企业而言,这一条是无法与条件3-S(国家无偿的拨款)相区分的。这种现象在私人企业中也可以观察到:所有者们用自己的资金向企业投资——不是为了使之发展或扩大,而是为帮助它摆脱财务的困境。 后果(1-S):生存。企业的生存并不仅仅取决于销售收入是否总能补偿它购买投入品的成本。即便后者总是超过前者,也可以用税收减免、国家补贴、软贷款等来抵销。生产收入和成本之差并不是一个生死攸关的问题。 后果(2-S):增长。企业的技术进步和扩展,并不仅仅依赖于它是否能从内部资金积累中(不管是它的货币存量,即从前利润的结存,还是晚些时候必须要用收入偿还的硬投资贷款)为投资筹措到资金来源。为发展和扩大企业所需要购入补充投入品的资金,可能会由国家以无偿拨款或软投资贷款的形式来提供。 后果(3-S):对价格的适应。由于存在以上两个原因,企业在任何情况下都用不着去适应价格。 后果(4-S):不确定性。企业不是自己承担风险,而是与国家分摊。如果发展有利,企业也不能得到增加的利润,这些利润可能会被抽走;但是如果企业运气不好,或自己不能很好地适应情况,它也能把后果转嫁于人,比如用提价来转嫁给买者及贷款者,而最主要的是转嫁给国家。 后果(5-S):企业需求。由于上述后果,企业对于投入品的需求几乎是不可满足的。 总之,软预算约束不能在实际领域即生产和交换的活动中约束企业。软预算约束——与硬预算约束相反——不能作为有效的行为约束,而只是作为一种财务关系而存在。

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